2022年度岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心
部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心部門概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心部門概況
一、部門職責(zé)
（一）負(fù)責(zé)對全區(qū)衛(wèi)生健康機(jī)構(gòu)的財務(wù)總賬、收支明細(xì)賬、往來明細(xì)賬、固定資產(chǎn)明細(xì)賬等的登記工作。
（二）負(fù)責(zé)對被統(tǒng)管單位上報的原始憑證進(jìn)行集體審核，及時記賬、算賬、對賬和編制會計報表。
（三）及時向被統(tǒng)管單位領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報送會計報表和財務(wù)情況分析。
（四）嚴(yán)把支出關(guān)，利用年度財務(wù)收支預(yù)算控制不合理開支行為。
（五）監(jiān)督被統(tǒng)管單位的票據(jù)和內(nèi)部往來收據(jù)的領(lǐng)發(fā)、核銷、管理工作。
（六）定期不定期地對被統(tǒng)管單位的內(nèi)部財務(wù)管理工作進(jìn)行檢查、監(jiān)督，負(fù)責(zé)對被統(tǒng)管單位財務(wù)工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
（七）指導(dǎo)和監(jiān)督被統(tǒng)管單位的會計檔案管理工作，對被統(tǒng)管單位的會計資料負(fù)有保密的責(zé)任。
（八）負(fù)責(zé)對被統(tǒng)管單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用、財務(wù)收支情況等進(jìn)行分析和監(jiān)督管理。
（九）幫助被統(tǒng)管單位做好統(tǒng)計工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、宣傳教育股、信息受理股、稽查股、法規(guī)股。根據(jù)編辦核定，全額撥款事業(yè)編制14名，現(xiàn)有在編人員11人，退休人員1名。
（二）決算單位構(gòu)成。本單位無下屬單位，岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心2022年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心本級。
第二部分 2022年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計均為237.13萬元。與上年相比，增加64.44萬元，增長37.31%，主要是因?yàn)?/font>：1、發(fā)放了2021年和2022年一線防疫人員的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助；2、2022年在職和退休人員基礎(chǔ)績效獎開始按月發(fā)放，并且補(bǔ)發(fā)了2021年在職和退休人員基礎(chǔ)績效獎；3、2021年10月—2022年1月在編人員開始調(diào)資，月均上調(diào)300元。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計237.13萬元，其中：財政撥款收入237.13萬元，占100.00%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計237.13萬元，其中：基本支出237.13萬元，占100.00%；項(xiàng)目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計均為237.13萬元，與上年相比，增加64.44萬元，增長37.31%，主要是因?yàn)?/font>：1、發(fā)放了2021年和2022年一線防疫人員的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助；2、2022年在職和退休人員基礎(chǔ)績效獎開始按月發(fā)放，并且補(bǔ)發(fā)了2021年在職和退休人員基礎(chǔ)績效獎；3、2021年10月—2022年1月在編人員開始調(diào)資，月均上調(diào)300元。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出237.13萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加64.44萬元，增長37.31%，主要是因?yàn)?/font>：1、發(fā)放了2021年和2022年一線防疫人員的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助；2、2022年在職和退休人員基礎(chǔ)績效獎開始按月發(fā)放，并且補(bǔ)發(fā)了2021年在職和退休人員基礎(chǔ)績效獎；3、2021年10月—2022年1月在編人員開始調(diào)資，月均上調(diào)300元。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財政撥款支出237.13萬元，主要用于以下方面：衛(wèi)生健康（類）支出237.13萬元，占100.00%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為195.50萬元，支出決算數(shù)為237.13萬元，完成年初預(yù)算的121.29%，其中：
1、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為12.60萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時計入了其他衛(wèi)生健康支出。
2、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為6.30萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：未發(fā)生相關(guān)支出。
3、社會保障和就業(yè)（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0.70萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時計入了其他衛(wèi)生健康支出。
4、社會保障和就業(yè)（類）財政對其他社會保險基金的補(bǔ)助（款）財政對工傷保險基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0.79萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時計入了其他衛(wèi)生健康支出。
5、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為31.60萬元，支出決算為237.13萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的750.41%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加了部分指標(biāo)，然后決算時所有的支出都計入在這個指標(biāo)。
6、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為5.91萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時計入了其他衛(wèi)生健康支出。
7、衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障管理事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為123.77萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時計入了其他衛(wèi)生健康支出。
8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為13.83萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：決算時計入了其他衛(wèi)生健康支出。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出237.13萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)173.99萬元，占基本支出的73.37%，主要包括基本工資、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、生活補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出；
公用經(jīng)費(fèi)63.14萬元，占基本支出的26.63%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡窗才乓蚬鰢ň常�；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是響應(yīng)國家號召，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃窗才殴珓?wù)接待活動。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸晡促徶霉珓?wù)用車；與上年相比無變化，主要原因?yàn)閮赡昃促徶霉珓?wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因?yàn)楸灸隉o公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運(yùn)行維護(hù)。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元。因本年度“三公”決算無發(fā)生數(shù)，無法計算占比百分比。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要原因?yàn)?022年度無因公出國（境）費(fèi)支出。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次，主要原因?yàn)?022年度無公務(wù)接待費(fèi)支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，當(dāng)年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，截至2022年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
十一、一般性支出情況說明
2022年度，培訓(xùn)費(fèi)年初預(yù)算0.00萬元，支出決算為1.16萬元，由于預(yù)算數(shù)是0，無法計算百分比。用于開展1次培訓(xùn)，人數(shù)50人，內(nèi)容為黨的二十大精神、黨的建設(shè)、國家安全、國防教育、消防安全、禁毒知識、政府會計制度改革、會計、出納、報賬員報賬流程和崗位制度等。
本部門無會議費(fèi)的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。本部門2022年度未發(fā)生政府采購。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2022年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項(xiàng)目資金實(shí)施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出237.13萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出237.13萬元，其中：基本支出237.13萬元，項(xiàng)目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分98分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
本部門無項(xiàng)目支出，未開展項(xiàng)目績效自評，無項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
（二）部門決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，績效評價得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為237.13萬元，執(zhí)行數(shù)為237.13萬元，完成預(yù)算的100.00%�？冃繕�(biāo)完成情況：一是每個季度定期抽查10家不同單位進(jìn)行財務(wù)賬的審核，大家都有按時登記憑證并編制會計報表。二是對各單位2021年的賬務(wù)賬簿進(jìn)行檢查，共檢查財務(wù)總賬56本（財務(wù)會計和預(yù)算會計總賬各28本），科目明細(xì)賬（財務(wù)會計科目明細(xì)賬簿28本、預(yù)算會計科目明細(xì)賬簿28本，單位往來明細(xì)賬簿10本，單位管理（業(yè)務(wù)活動、公共衛(wèi)生）費(fèi)用科目明細(xì)賬簿22本，預(yù)算支出部門經(jīng)濟(jì)分類明細(xì)賬簿28本，）共計116本，檢查中發(fā)現(xiàn)不符合要求重新退回去重新打印的有6本賬簿。三是2022年7月7日到7月8日兩天，組織各單位會計、出納和報賬員進(jìn)行了財務(wù)各方面業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視，現(xiàn)場簽到63人，無一早退和遲到現(xiàn)象，課間大家積極提問，并且最后全部通過考核，都有頒發(fā)結(jié)業(yè)證書。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是財務(wù)會計專業(yè)人手不夠，工作比較難開展。原計劃是每個季度各單位會計或者出納都統(tǒng)一在健康財務(wù)服務(wù)中心會議室，進(jìn)行賬務(wù)交叉互審工作，但是由于專業(yè)人手不夠，大家自己本單位的事情工作又多，導(dǎo)致財務(wù)互審工作很難開展。二是社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員不穩(wěn)定，重要崗位人員更換頻繁。大部分社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員不穩(wěn)定，報賬員經(jīng)常更換，導(dǎo)致報賬程序混亂，然后幾乎無人管理自己本單位的固定資產(chǎn)情況，導(dǎo)致工作難度增大。三是人員專業(yè)程度偏低，導(dǎo)致財政工作滯后。財政各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)更新頻繁，各社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心人員專業(yè)程度不夠，導(dǎo)致各方面工作滯后。下一步改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步加大藥品管理。針對衛(wèi)健系統(tǒng)藥品庫房存在職工拿藥、藥品報損、隔離點(diǎn)工作組發(fā)放中草藥等問題未及時辦理出庫手續(xù)等問題，開展藥品庫存專項(xiàng)檢查工作，使藥品庫存財務(wù)數(shù)據(jù)、藥房盤底實(shí)際數(shù)據(jù)與藥房3.0軟件管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)做到一致。二是進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理。對各醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，督促辦理資產(chǎn)核銷、卡片登記等相關(guān)管理工作，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬物相符。三是嚴(yán)格控制基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績效工資總量。及時統(tǒng)計基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)績效工資發(fā)放情況，嚴(yán)格控制績效工資總量。四是加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。對大型建設(shè)項(xiàng)目、醫(yī)療風(fēng)險等專項(xiàng)資金按資金性質(zhì)、不同項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，建立專戶、設(shè)置專賬，確保專款專用。五是落實(shí)績效考核情況。嚴(yán)格按照計財股要求對醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)防疫物資、財務(wù)結(jié)算、資產(chǎn)上報、財務(wù)整改、采購管理等方面工作進(jìn)行考核管理。六是規(guī)范財務(wù)行為，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。對采購審批、資產(chǎn)核銷、藥品出庫等方面開展專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問題下達(dá)整改通知書，督促單位及時整改。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
三、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
七、會議費(fèi)：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
八、培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心2022年度自評表格.docx
岳陽市岳陽樓區(qū)健康財務(wù)服務(wù)中心2022年決算公開表.XLS