岳陽樓區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算說明

第一部分： 

岳陽樓區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算說明

　　一、部門基本概況 

　　1、職能職責(zé) 

（1）負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)工作。對(duì)全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)全區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并承擔(dān)督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
    （2）貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市關(guān)于審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂全區(qū)審計(jì)工作方針、原則，參與起草審計(jì)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)等規(guī)范性文件草案，制定審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃以及年度審計(jì)計(jì)劃。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
    （3）向區(qū)人民政府報(bào)告和向區(qū)人民政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機(jī)制建設(shè)的建議。
    （4）向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。
    （5）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理建議：
    1．區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支。
    2．區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。
    3．區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。
    4．區(qū)屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、區(qū)屬國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
    5．區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
    6．區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
    7．區(qū)人民政府接收的國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈(zèng)款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
    8．法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。
    （6）負(fù)責(zé)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作，按規(guī)定對(duì)區(qū)管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計(jì)局監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，協(xié)調(diào)各成員單位運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果。指導(dǎo)全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。
    （7）組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
    （8）負(fù)責(zé)省審計(jì)廳和市審計(jì)局授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的組織實(shí)施。
    （9）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
    （10）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
    （11）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)的應(yīng)用，組織實(shí)施審計(jì)管理系統(tǒng)和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。
    （12）負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
     2、機(jī)構(gòu)設(shè)置 

　　根據(jù)編辦核定，我局內(nèi)設(shè)股室6個(gè)，正股級(jí)事業(yè)單位1個(gè)（固定資產(chǎn)投資審計(jì)中心），未獨(dú)立核算。 

　　二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

　　我局納入2019年部門預(yù)算編制范圍的只有岳陽樓區(qū)審計(jì)局本級(jí)。 

三、部門收支總體情況 

2019年部門預(yù)算即我局本級(jí)預(yù)算。我局2019年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件3、15、16、17、18、23、24表均為空。收入包括一般公共預(yù)算撥款，支出包括保障局機(jī)關(guān)基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，也包括投資審計(jì)和經(jīng)責(zé)審計(jì)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。 

（一）收入預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)543.84萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款543.84萬元。收入較去年增加18.58萬元，主要原因是：工資津補(bǔ)貼提標(biāo)等。

（二）支出預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)543.84萬元，其中，一般公共服務(wù)446.52萬元，社會(huì)保障和就業(yè)67.28萬元，衛(wèi)生健康支出10.23萬元，住房保障19.81萬元。支出較去年增加18.58萬元，主要原因是:基本支出增加7.58萬元，項(xiàng)目支出增加11萬元。

　　四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算 

　　2019年一般公共預(yù)算撥款收入543.84萬元，具體安排情況如下： 

　�。ㄒ唬┗�本支出：2019年基本支出年初預(yù)算數(shù)為360.84萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。 

　�。ǘ�）項(xiàng)目支出：2019年項(xiàng)目支出年初預(yù)算數(shù)為183萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)和運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)。

　　五、其他重要事項(xiàng)的情況說明 

　　1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi) 

　　2019年局本級(jí)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款543.84萬元，比2018年增加18.58萬元，上漲3.42%。 

2、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算 

2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為13.5萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)11.5萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與2018年預(yù)算持平。 　

3、政府采購(gòu)情況 

2019年我局政府采購(gòu)預(yù)算總額25萬元，其中，政府采購(gòu)貨物預(yù)算15萬元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算10萬元。 

4、國(guó)有資產(chǎn)占用使用情況說明：無國(guó)有資產(chǎn)預(yù)算

　  5、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說明：本部門整體支出和績(jī)效項(xiàng)目支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，納入2019年部門整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為543.84萬元，其中，基本支出360.84萬元，項(xiàng)目支出183萬元。

　　六、名詞解釋 

　　1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。 

　　2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。 

　　第二部分： 

部門預(yù)算公開的表格情況

1、部門預(yù)算收支總表

2、收入預(yù)算總表

3、非稅收入征收計(jì)劃表

4、支出預(yù)算總表

5、支出預(yù)算分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

6、支出預(yù)算分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

7、基本支出預(yù)算明細(xì)表--工資福利支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

8、基本支出預(yù)算明細(xì)表--工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

9、基本支出預(yù)算明細(xì)表--商品和服務(wù)支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

10、基本支出預(yù)算明細(xì)表--商品和服務(wù)支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

11、基本支出預(yù)算明細(xì)表--對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

12、基本支出預(yù)算明細(xì)表--對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

13、一般公共預(yù)算撥款支出分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

14、一般公共預(yù)算撥款支出分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

15、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

16、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

17、專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表

18、項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表(按資金性質(zhì))

19、項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

20、項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)

21、政府采購(gòu)預(yù)算表

22、采購(gòu)服務(wù)預(yù)算表

23、"三公"經(jīng)費(fèi)表

24、整體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

25、項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表